شهر يناير
1-1 تم تكون رأس مال بمبلغ مليون جنيه وتم ايداعه بالبنك
5-1 تم ايجار مكتب للشركة بمبلغ 2000 جنيه وتم سداد شهرين تامين وايجار 3 شهور مقدم
10-1 تم سداد 15000 مصاريف تأسيس بشيك
12-1 تم تحويل مبلغ 250000 من البنك الي خزينة الشركة
20-1 تم شراء اصول ثابته بملغ 175000 كالتالي 75000 اثاث نقدا , 75000 اجهزة كمبيوتر بشيك , 25000 اجهزة تكيف بالاجل
27-1 تم شراء ادوات بوفية 300 جنيه
3-2 تم تحميل ما يخص شهر فبراير من قيمة الايجار
6-2 تم شراء بضاعه بملغ 30000 بالاضافه الي 10% ضريبة مبيعات وتم خصم 5% ارباح تجارية وصناعيه
10 -2 تم استلام فاتورة مطبوعات بمبلغ 7500 ج تم سداد 3000 ج منها بشيك
17-2 تم بيع بضاعه بمبلغ 10000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة مبيعات وتم خصم 5% ارباح تجاريه وصناعيه
28-2 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات وكان بيان رواتب العاملين كالتالي
م اسم العامل الراتب الاساسي التأميات اجمالي الاجر
1 احمد 120 500
2 محمد 150 1000
3 عبد الله 200 300
4 كريم 200 400
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ
شهر مارس
1-3 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر فبراير
3-3 تم تحميل ما يخص شهر مارس من قيمة الايجار
7-3 تم بيع بضاعه بمبلغ 12000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة مبيعات وتم خصم 5% أ.ت . ص
14-3 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
17-3 تم سداد بضاعه بمبلغ 45000 ج بالاضافه 10% ضريبة مبيعات وتم خصم 5% أ.ت .ص . بالاجل
23-3 تم سداد 200 ج مصاريف بوفية و150 ج مصاريف كهرباء
28-3 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات لشهر مارس مع العلم انه تم خصم 50 جنيه من محمد (جزاءات)
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ
شهر ابريل
1-4 تم سداد ايجار ثلاث شهور
2-4 تم سداد الرواتب المستحقه للعاملين عن شهر مارس
3-4 تم سداد 200 ج مصاريف بوفيه و50 ج انتقالات و 30 ج اكراميات
8-4 تم تقديم اقرار الضريبه ع المبيعات عن شهر فبراير
12-4 تم توريد قيمة أ.ت .ص المخصومة الي مصلحة الضرائب
13-4 تم سداد المستحق علي الشركة الي هئية التأمينات وضرائب كسب العمل
20-4 تم بيع بضاعه بمبلغ 12000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة مبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص . النصف نقدا والنصف الاخر بالاحل
28-4 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر ابريل
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ
شهر مايوو
1-5 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر ابريل
2-5 تم تحميل ما يخص شهر مايو من ايجار
7-5 تم سداد 15000 ج من قيمة البضاعه المشتراه يوم 17 مارس
12-5 تم تقديم اقر ار الضريبه ع المبيعات عن شهر مارس
13-5 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
18-5 تم تحصيل باقي قيمة البضاعه المباعه يوم 20 ابريل
22-5 تم سداد 150 ج مصاريف بوفية و 50 ج انتقالات و 75 ج صيانه
28-5 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر مايو
30-5 تم بيع بضاعه بمبلغ 35000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة مبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ
شهر يونيوو
2-6 تم تحميل ما يخص شهر يونيو من الايجار
3-6 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر مايوو
7-6 تم بيع بضاعه بمبلغ 30000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة مبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
10-6 تم سداد مبلغ 15000 من قيمة الاصول الثابته المشتراه بالاجل (اجهزة التكيف)
13-6 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
14-6 تم تقديم اقرار الضريبة ع المبيعات عن شهر ابريل
25-6 تم شراء بضاعه بمبلغ 65000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص بشيك
30-6 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر يونيوو
شهر يوليوو
1-7 تم سداد ايجار ثلاث شهور
3-7 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر يونيو
5-7 تم بيع بضاعه بمبلغ 40000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
10-7 تم تقديم اقرار الضريبة ع المبيعات عن شهر مايو
14-7 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
25-7 تم بيع بضاعه بمبلغ 25000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
27-7 تم توريد قيمة أ.ت.ص المخصومة الي مصلحة الضرائب
30-7 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر يوليوو
شهر اغسطس
1-8 تم تحميل ما يخص شهر اغسطس من ايجار
4-8 تم سداد رواتب العاملين عن شهر يوليوو
7-8 تم بيع بضاعه بمبلغ 15000 ج بالاضافه لـ 10%ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص بالاجل
12-8 تم تقديم اقرار الضريبة ع المبيعات عن شهر يونيو
14-8 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
17-8 تم سداد مبلغ 2500 ج من قيمة فاتورة المطبوعات المستحقة
23-8 تم بيع بضاعه بمبلغ 25000 ج بالاضافه الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص النصف نقدا والنصف الاخر بشيك
28-8 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر اغسطس
شهر سبتمبر
2-9 تم تحميل ما يخص شهر سبتمبر من ايجار
3-9 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر اغسطس
4-9 تم شراء بضاعه بمبلغ 20000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
10-9 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
15-9 تم بيع بضاعه بمبلغ 24000 ج بالاضافه الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
21-9 تم استلام مبلغ 45000 ج من العميل احمد تحت حساب بضاعه
25-9 تم تقديم اقرار الضريبة ع المبيعات عن شهر يوليوو
28-9 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر سبتمبر
شهر اكتوبر
2-10 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر سبتمر
3-10 تم سداد ايجار ثلاث شهور
9-10 تم توريد بضاعه بمبلغ 20000 ج الي العميل احمد بالاضافه الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% ارباح تجارية وصناعيه
12-10 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
15-10 تم سداد 150 ج مصاريف بوفية و 20 ج انتقالات و 30 ج اكراميات
18-10 تم توريد قيمة أ . ت . ص المخصومه الي مصلحة الضرائب
20-10 تم شراء بضاعه بمبلغ 15000 ج بالاضافه الي 10% ضريبه ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
25-10 تم تقديم اقرار الضريبة ع المبيعات عن شهر اغسطس
29-10 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر اكتوبر
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ
شهر نوفمبر
1-11 تم تحميل ما يخص شهر نوفمبر من قيمة الايجار
2-11 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر اكتوبر
5-11 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
9-11 تم بيع بضاعه بمبلغ 20000 ج بالاضافه الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص بشيك يستحق بعد شهرين
15-11 تم تقديم اقرار الضريبة ع المبيعات عن شهر سبتمبر
25-11 تم شراء بضاعه بمبلغ 30000 ج بالاضافه الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص بشيك يستحق بعد ثلاث شهور
28-11 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر نوفمبر
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ
شهر ديسمبر
2-12 تم تحميل ما يخص شهر ديسمبر من قيمة الايجار
3-12 تم سداد الرواتب المستحقة للعاملين عن شهر نوفمبر
8-12 تم بيع بضاعه بمبلغ 20000 ج بالاضافة الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
13-12 تم سداد المستحق ع الشركة الي هيئة التأمينات وضرائب كسب العمل
17-12 تم تقديم اقرار الضريبه ع المبيعات عن شهر اكتوبر
18-12 تم سحب مبلغ 22000 ج بشيك لصالح احد الشركاء
20-12 تم شراء بضاعه بمبلغ 15000 ج بالاضافه الي 10% ضريبة ع المبيعات وتم خصم 5% أ.ت.ص
25-12 تم اعداد قيد استحقاق المرتبات عن شهر ديسمبر
26-12 تم سداد ايجار 3 شهور مقدما بشيك
28-12 تم اعداد قيد اثبات الاهلاك طبقا للنسب الضريبيه ( مادة 25 من قانون الضرائب )
===========================================
علما بان تم جرد المخزون اخر الفترة وتم تقديرة بمبلغ 45625 جنيه ع اساس التكلفه
وبمبلغ 55000 ع اساس سعر السوق
اتمني حد يساعدني في حل اعداد قيود اليوميه واليومية الامريكية واليومية الامريكية المجمعه وميزان المراجعه ولكم جزيل الشكر
التعديل الأخير تم بواسطة حسام هداية ; 11-24-2011 الساعة 01:11 AM